Определите эффективность использования оборотных средств в отчетном и плановом периодах, абсолютное и относительное высвобождение оборотных средств. Исходные данные: за отчетный год выручка составила 430,6 млн. руб., при сумме оборотных средств 32,05 млн руб. Планируется увеличить выручку на 12%, а длительность оборота сократить на 4 дня.
Первым шагом мы должны определить сумму кредита, которую предприятию выдали. В задаче сказано, что предприятию выдан кредит в сумме 23 млн. тенге.
Далее, нам нужно выяснить процентную ставку данного кредита. В задаче указано, что кредит выдан под 26% годовых.
Теперь мы можем перейти к погашению кредита. Согласно заданию, частичное погашение кредита состоит из трех этапов:
- через 12 месяцев погашается 19 млн. тенге;
- через 6 месяцев после первого погашения погашается еще 4 млн. тенге;
- оставшиеся 3 млн. тенге погашаются в срок окончания договора.
Для расчета фактически уплаченных процентов мы должны разобрать каждое погашение кредита отдельно.
1. Первое частичное погашение (через 12 месяцев):
Сумма погашения составляет 19 млн. тенге. Чтобы определить сумму процентов за этот период, нам необходимо умножить сумму погашения на процентную ставку в долях года. В данном случае процентная ставка составляет 26% годовых или 0.26 в долях. Поэтому проценты за первый период составляют: 19 млн. тенге * 0.26 = 4.94 млн. тенге.
2. Второе частичное погашение (через 6 месяцев после первого погашения):
Сумма погашения составляет 4 млн. тенге. Аналогично, умножаем сумму погашения на процентную ставку в долях года: 4 млн. тенге * 0.26 = 1.04 млн. тенге.
3. Оставшиеся 3 млн. тенге погашаются в срок окончания договора. Для расчета процентов по этой сумме мы также используем процентную ставку в долях года: 3 млн. тенге * 0.26 = 0.78 млн. тенге.
Теперь нам нужно сложить все полученные суммы процентов:
4.94 млн. тенге + 1.04 млн. тенге + 0.78 млн. тенге = 6.76 млн. тенге
Таким образом, сумма процентов, фактически уплаченных банку, составляет 6.76 млн. тенге.