Question

Предприятие получило в банке инвестиционный кредит в размере «ИК» на «n» лет под «r» Исходные данные: ИK = 75

Answer 1

РЕШЕНИЕ:
φ 1(i)=-0,75;
φ 2(i)=-0,25;
ИK = 75 (1 + 0,3*(-0,75))=58,125млн. руб.;
r = 25 + 5*(-0,25)=23,75 % в год;
n=7 лет.
Величина годового платежа находится по формуле (5):
Y=Д*(r/(1–(1+r)-n)),                        (5)
где Y – размер платежа в i-м периоде;
Д – размер долга;
r – Процентная ставка;
n – Период.
Y=58,125*(0,2375 /(1–(1+0,2375)-7)=17,813млн.руб./год;
Величина первого процентного платежа составит величину:
П1=58,125*0,2375=13,810млн.руб./год;
Следовательно, амортизация основного долга из формулы (6) будет равна:
Yi=Ai+Πi,                            (6)
где, Yi- размер платежа в i-м периоде;
  Ai- размер амортизации основного долга в i-м периоде;
  Πi- размер процентов по долгу в i-м периоде.
А1=Y-П1=17,813–13,805=4,008 млн.руб./год;
Размер основного долга после первого года станет:
Д2=Д-А1=54,117 млн.руб./год;
Величина второго процентного платежа составит величину:
П2=54,117*0,2375=12,853 млн.руб./год;
А2=Y-П2=4,906 млн.руб./год;
Размер основного долга после второго года станет:
Д3=Д2-А2=49,157 млн.руб./год;
Величина третьего процентного платежа составит величину:
П3=Д3*0,2375=49,157*0,2375=11,675 млн.руб./год;
А3=Y-П3=6,138 млн.руб./год;
Размер основного долга после третьего года станет:
Д4=Д3-А3=43,02 млн.руб./год;
Величина четвертого процентного платежа составит величину:
П4=43,02*0,2375=10, 217млн. руб./год;
А4=Y-П4=7,595 млн.руб./год;
Размер основного долга после четвертого года станет:
Д5=Д4-А4=35,425 млн.руб./год;
Величина пятого процентного платежа составит величину:
П5=Д5*0,2375=8,413 млн.руб./год;
А5=Y-П5=9,399 млн.руб./год;
Размер основного долга после пятого года станет:
Д6=Д5-А5=26,025 млн.руб./год;
Величина шестого процентного платежа составит величину:
П6=Д6*0,2375=6,181 млн.руб./год;
А6=Y-П6=11,631 млн.руб./год;
Размер основного долга после шестого года станет:
Д7=Д6-А6=3,878–16,847=-12,969 млн.руб./год;
Величина седьмого процентного платежа составит величину:
П7=Д7*0,2375=14,394 млн.руб./год;
А7=Y-П7=3,419 млн.руб./год.
План погашения долга равными уплатами рассмотрим в таблице 1
Таблица 1 – План погашения долга
Года    Остаток долга Дi=Yi-1-Ai    Процентный платеж Пi=Дi*r    Выплаты по основному долгу  Аi    Годовая срочная плата Yi=Πi+Ai
1    58,125    13,805    4,008    17,813
2    54,117    12,853    4,960    17,813
3    49,157    11,675    6,138    17,813
4    43,020    10,217    7,595    17,813
5    35,425    8,413    9,399    17,813
6    26,025    6,181    11,631    17,813
7    14,394    3,419    14,394    17,813
ИТОГО         66,563    58,125    124,688