Question

Предприятие заключило договор на поставку своей продукции, но покупатель не имеет возможности сразу оплатить поставку. Поэтому в договоре предусмотрена отсрочка платежа в 1 месяц. Выберете вариант восполнения дефицита оборотных средств. К рассмотрению предлагается три возможных варианта:
1. заключение факторинового договора
2. предоставление покупателю коммерческого кредита и учета векселя в коммерческом банке
3. взять кредит в коммерческом банке.
Исходные условия
Стоимость поставляемой продукции по договору – 400 тыс. руб.
Условия факторингового договора:
- аванс – 80%.
- резерв (уплачивается после погашения дебитором всего долга) – 20% .
- размер комиссии по факторинг – 4% .
- ежемесячный процент отчислений за аванс – 2%.
- срок соглашения – 1 месяц.
Дополнительные сведения: - процентная ставка по кредитам – 12% годовых. - учетная ставка 10 % годовых.

Answer 1

1. Факторинг мы получаем только 80 % денег 400*0,8 = 320 000, остальные 80 нерелевантны ( то есть в конце через месяц мы их и так проучим) но за это платим 400- 0,3% (4%/12) 1333 рублей. + 2% отдельно за аванс 320-2% = 6,4. Итого мы не получим все деньги сразу и заплатим 1,33+ 6,4 = 7730 7730/320000 = 2,41%
2. Кредит. 400* 1% (12%/12 месяцев) = 4 тысячи

3. Мы берём с покупателя вексель и несём его в банк, банк делает
учет векселя и даёт нам сумму в 400 000 до наступления платежа
Под 10% годовых
400 000 - 0,8% (10/12) = 3333

Выводы : овердрафт самое дорогой вариант, вексель самый выгодный и дешевый.